BANCO Y MONEDA - Los bancos y la moneda bancaria
LAS OPERACIONES PASIVAS: DEPOSITOS
Las operaciones pasivas de un banco
comercial están formadas primordialmente por los
depósitos en cuenta corriente, depósitos en caja de ahorros y depósitos a plazo fijo. También
se incluyen en el pasivo, los préstamos o adelantos que obtenga el banco de otras
instituciones de crédito o del propio Banco Central en el caso de redescuento, así como el
capital y reservas.
Los depósitos en cuenta corriente son utilizados por medio del cheque y son una verdadera
moneda bancaria, pues todo aquel que posee una cuenta de esa naturaleza puede ejercitar su
acción en el mercado de bienes o servicios de igual forma que lo haría si poseyera un billete
de banco, bastándole para ello pagar con cheque.
El uso de los depósitos en cuenta corriente sujetos a cheque ha facilitado grandemente el
movimiento de las transacciones comerciales, porque ha economizado el empleo del
circulante gracias al funcionamiento de las cámaras de compensación.
En efecto, los depositantes pagan sus obligaciones, sus compras de mercaderías, de servicios,
etc., con cheques giradas contra sus respectivas cuentas corrientes. Esos cheques son
depositados por sus beneficiarios en los bancos en donde tienen cuenta corriente. Si se da el
caso que la firma depositaria del cheque lo hace en el mismo banco del firmante del cheque,
no se producen movimientos de fondos entre dichas personas, porque el banco acredita el
importe correspondiente en la cuenta del depositante del cheque, con débito en la cuenta
corriente del firmante del cheque. En esta forma, se cancelan obligaciones mediante meras
operaciones de contabilidad en los libros del banco emisor de la libreta de cheques.
Lo común es que cada banco reciba no sólo cheques girados contra las cuentas corrientes
abiertas en el mismo banco, sino también cheques girados contra los otros bancos de plaza.
En lugar de llevar estos últimos cheques a las ventanillas de los bancos emisores y cobrar el
importe correspondiente en efectivo, para a su vez estar sujeto a la operación inversa por
parte de esos bancos que tienen cheques contra el banco cobrador provenientes de
documentos depositados por su clientela en sus cuentas corrientes, y que darán lugar al
desembolso de efectivo, existe un procedimiento mucho más expeditivo que consiste en
canjear cada banco en la Cámara Compensadora los cheques a su favor y en contra.
El saldo neto que resulta, se acredita o debita según los casos en las cuentas que tiene cada
uno de los bancos en el Banco Central, que es donde funciona la Cámara Compensadora.
En esta forma puede operarse por grandes sumas de dinero, sin que exista una circulación
real de billetes, pues todas estas operaciones se cancelan mediante débitos o créditos en las
cuentas corrientes abiertas en el banco emisor de esos cheques o con créditos o débitos en las
cuentas que mantienen los bancos en la Cámara Compensadora del Banco Central de cada
país.
Los otros depósitos que reciben los bancos son los que se hacen en caja de ahorros y a plazo
fijo, que no pueden en principio ser movilizados con el cheque y constituyen por sus
características depósitos de una estabilidad mayor que los colocados en cuenta corriente.
